AIで個人事業の教科書 ／ note DL資料 v1.0 ／ 全12スライド
AI × SOLO BUSINESS TEXTBOOK / REFERENCE DECK
AIで個人事業の
教科書
個人事業主版・2026年版 ／ note DL資料 v1.0
STEP 1
読む
教科書本編で深く学ぶ
本文 約6万字／読了時間 約4時間
STEP 2
計算する
シミュレーターで自分の数字を試算
業種×年商×1分で結果
STEP 3
持ち歩く
このDL12枚を保存して何度も参照
図解＆早見表で即時判断
発行：2026年版 ／ 全12スライド ／ bizarch-design tone & manner
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REFERENCE / 02
開業フローチャート
個人事業の開業は最短「1枚＋数日」。屋号・口座・青色の3点を最初に固める。
DECISION / STEP 0
屋号 or 本名
- BtoB中心 → 屋号で信用UP
- 受託＋スポット中心 → 本名で十分
- ドメイン・ロゴが揃うなら屋号推奨
- あとから屋号追加・変更も可（届出不要）
COST & TIMING
| 項目 | 個人（白） | 個人（青） |
|---|---|---|
| 開業費用 | 0円 | 0円 |
| 必要書類 | 開業届のみ | + 青色申告承認 |
| 所要日数 | 即日〜3日 | 即日〜3日 |
| 節税効果 | 控除10万 | 控除65万 |
SETUP / 10 STEPS
01
屋号決定
開業前
02
開業届
1ヶ月以内
03
青色申告承認
2ヶ月以内
04
事業用口座
開業後すぐ
05
事業用クレカ
2〜4週
06
会計ソフト契約
開業後すぐ
07
国民健保切替
14日以内
08
国民年金切替
14日以内
09
ドメイン／メール
1ヶ月以内
10
名刺・サイト
任意・早期
出典：本書 第1部 開業手続き（最短ルート）／ 国税庁 個人事業の開業届出書様式 (2026年版)
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REFERENCE / 03
業種選び 7軸診断 & 8業種マップ
前職・スキル・必要年商から個人事業に最適な業種が分かる。
DIAGNOSIS / 7 AXES
- 01前職経験業界・職種の重なり度
- 02保有スキル技術・コミュ力・営業力
- 03興味・適性3年継続できる主題か
- 04必要年商300万 / 600万 / 1,000万
- 05参入難易度初年度の挫折リスク
- 06立ち上がり速度初受注までの月数
- 07伸びしろ天井年商と単価カーブ
INDUSTRY / 8 PLAYBOOKS
| 業種 | 立ち上がり | 月単価レンジ |
|---|---|---|
| 受託開発(AI活用) | ★★★★☆ | 30-130万 |
| AXコンサル | ★★★★☆ | 50-300万 |
| 業務設計コンサル | ★★★☆☆ | 80-200万 |
| BAコンサル(希少) | ★★☆☆☆ | 130-200万 |
| 経営コンサル | ★★☆☆☆ | 20-100万 |
| 広告運用 | ★★★★☆ | 10-50万 |
| ウェブ制作 | ★★★★★ | 20-150万 |
| ウェブデザイン | ★★★☆☆ | 25-120万 |
出典：本書 第2部 2-1 業種診断 ／ 第7部 業種別プレイブック ／ ファインディ調査 (2026年) フリーランス月単価／経済産業省 DSS ver.2.0
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REFERENCE / 04
青色 vs 白色 決定マトリクス
2問の質問で①②③のどれが最適かが決まる（個人事業の最初の一手）。
| No. | Q1: 売上が年300万を超える見込み？ | Q2: 帳簿管理に月2時間使える？ | → 最適パターン | 目安 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | YES | YES | ②青色65万型 | 控除65万＋赤字繰越3年 |
| 2 | YES | NO | ③青色10万型 | 控除10万＋簡易帳簿 |
| 3 | NO | NO | ①白色申告 | 控除なし／簡素 |
PATTERN ①
白色申告
目安：副業初期 / 年商200万未満
- 提出書類が最少
- 帳簿は簡易レベルでOK
- 控除なし／赤字繰越なし
例) 年商200万 → 控除0万
PATTERN ②
青色65万型
目安：本業／年商300万〜
- 複式簿記＋e-Tax必須
- 赤字を3年繰越できる
- 節税効果が最大
例) 年商600万 → 節税15万
PATTERN ③
青色10万型
目安：副業＋帳簿に時間がない人
- 簡易帳簿で承認OK
- 赤字繰越も可
- 移行コストが低い
例) 年商400万 → 節税3万
出典：国税庁 青色申告制度 (2026年版) ／ 本書 第3部 申告タイプの決め方
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REFERENCE / 05
年商別シミュレーション 早見表
6年商 × 3パターンの手取り（万円）。緑セルが各年商での最大値。
| 年商 | ①白色 | ②青色65万 | ③青色10万 | おすすめ |
|---|---|---|---|---|
| 200万 | 152.0 | 158.5 | 154.6 | ② |
| 400万 | 298.4 | 311.6 | 303.3 | ② |
| 600万 | 432.6 | 453.7 | 439.5 | ② |
| 800万 | 552.5 | 580.4 | 561.2 | ② |
| 1,000万 | 662.1 | 696.1 | 672.2 | ② |
| 1,500万 | 895.5 | 939.7 | 907.8 | ② |
PATTERN WINNERS
6ケース中の最適パターン
①白色
0/6
②青色65万
6/6
③青色10万
0/6
READING THIS TABLE
- ②が全レンジで優位
- ただし複式簿記が必須
- 帳簿が苦手なら③が安全
- 200万未満は赤字ライン要注意
出典：本書 第5部 5-2〜5-7 シミュレーション ／ 前提：販管費30%・東京23区・40歳未満 ／ 国税庁 所得税 / 厚生労働省 社保料率 (2026年版)
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REFERENCE / 06
業種別 単価レンジ & 固定費プリセット
8業種を1枚で横並び比較。月単価帯と個人事業の標準固定費。
MONTHLY RATE / 万円
| 業種 | 月単価レンジ | 中央値 |
|---|---|---|
| 受託開発 | 30-130 | 75 |
| AXコンサル | 50-300 | 150 |
| 業務設計 | 80-200 | 120 |
| BAコンサル | 130-200 | 160 |
| 経営コンサル | 20-100 | 55 |
| 広告運用 | 10-50 | 28 |
| ウェブ制作 | 20-150 | 60 |
| ウェブデザイン | 25-120 | 65 |
MONTHLY FIXED COST / 万円
| 業種 | 月次固定費 |
|---|---|
| 受託開発 | 約4万 |
| AXコンサル | 約3万 |
| 業務設計 | 約2万 |
| BAコンサル | 約2万 |
| 経営コンサル | 約2万 |
| 広告運用 | 約1.5万 |
| ウェブ制作 | 約2万 |
| ウェブデザイン | 約1.8万 |
国民健保＋年金を除く事業固定費（ツール・通信・税公課・その他）
出典：本書 第3部 3-2 業種別固定費プリセット ／ 第7部 業種別プレイブック ／ ファインディ調査 (2026年) ／ マネーフォワード調査
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REFERENCE / 07
13週キャッシュフロー予測テンプレ
週次の入金・出金・残高を13週間先まで可視化。毎週金曜30分でレビュー。
W1
W2
W3
W4
W5
W6
W7
W8
W9
W10
W11
W12
W13
入金
+80
+80
+80
出金
-15／週
残高
35
20
-5
60
45
30
15
80
65
50
35
100
85
サンプル：受託開発 年商400万モデル ／ 月20万×3回検収（W4・W8・W12）／ 固定費 月15万 ／ 警戒ライン 30万 (固定費×2)
出典：本書 第3部 3-3 13週CF予測 ／ 受託開発 年商400万モデル / 固定費 月15万 ／ 中小企業庁 創業期資金ショート No.1
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REFERENCE / 08
営業ファネル & 契約10条項
数字で逆算する営業ファネル＋身を守る契約条項チェックリスト。
FUNNEL / 4 STAGES
リード100DM／紹介
アポ30商談化 30%
商談継続6継続化 20%
受注1成約 16%
CONTRACT / 10 ESSENTIALS
01
検収日数
5〜10営業日
02
瑕疵担保
3〜6ヶ月
03
損害賠償上限
直近3ヶ月分
04
知財帰属
AI生成物含む
05
再委託
条件付き許可
06
秘密保持
3〜5年
07
解除予告
1〜3ヶ月
08
支払サイト
30〜60日以内
09
業務範囲
準委任 vs 請負
10
FL新法対応
12項目文書
出典：本書 第6部 営業の方法論 / 6-7 KPIファネル ／ フリーランス新法 第3条 12項目要件 (2024年11月施行) ／ 業種別歩留まり：受託・コンサル平均値
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REFERENCE / 09
撤退・ピボット判断 3段階信号機
売上が固定費を下回る連続月数で意思決定する。
STAGE 1 / CONTINUE
継続
1月次売上が固定費を上回っている
213週CF残高が固定費×2以上
3次月のパイプラインに受注確度A案件あり
ACTION
このまま継続。月次P&Lと13週CFを毎週金曜30分でレビュー
このまま継続。月次P&Lと13週CFを毎週金曜30分でレビュー
STAGE 2 / WARNING
3ヶ月警戒
1売上が3ヶ月連続で固定費を下回る
213週CF残高が固定費×1〜2の範囲
3受注確度Aパイプラインが30日先まで空白
ACTION
原因分析→販売チャネル追加 or 単価見直し or 業種ピボット検討
原因分析→販売チャネル追加 or 単価見直し or 業種ピボット検討
STAGE 3 / EXIT
6ヶ月撤退
1売上が6ヶ月連続で固定費を下回る
213週CF残高が固定費×1未満
3受注確度A/Bが90日先まで空白
ACTION
撤退判断。廃業届、青色赤字繰越3年の処理、再就職／副業化の選択
撤退判断。廃業届、青色赤字繰越3年の処理、再就職／副業化の選択
出典：本書 第2部 2-9 撤退・ピボット判断の数値基準 ／ 中小企業庁 創業期撤退原因統計 (資金ショート No.1)
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REFERENCE / 10
税率 & 社会保険料 早見表
所得税・住民税・国民健保／年金料率を1枚で（2026年4月時点）。
PERSONAL TAX
| 課税所得帯 | 所得税 |
|---|---|
| 〜195万 | 5% |
| 〜330万 | 10% |
| 〜695万 | 20% |
| 〜900万 | 23% |
| 〜1,800万 | 33% |
| 〜4,000万 | 40% |
| 4,000万〜 | 45% |
+住民税10%＋復興特別所得税2.1%
DEDUCTION
| 区分 | 控除額 |
|---|---|
| 白色申告 | 0万 |
| 青色 10万型 | 10万 |
| 青色 65万型 | 65万 |
| 基礎控除 | 48万 |
| 社保控除 | 支払全額 |
| iDeCo | 最大81.6万 |
| 小規模共済 | 最大84万 |
青色＋iDeCo＋小規模共済で年最大230万控除
SOCIAL INSURANCE
月3.5万〜
国民健保＋国民年金（年商600万・40歳未満・東京）
| 国民年金 | 17,510円／月 |
| 国民健保 | 所得×11〜13% |
| 介護保険(40歳〜) | 所得×2% |
| 付加年金(任意) | +400円／月 |
出典：国税庁 所得税率 / 復興特別所得税2.1% ／ 厚生労働省 国民健保料率 ／ 日本年金機構 国民年金保険料 17,510円 (2026年4月) ／ 本書 第4部 税率早見表
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REFERENCE / 11
失敗事例トップ10 — やらかし回避リスト
40本の失敗事例から、業種を問わず影響が大きい10本を厳選。
#01 / 税務
青色申告承認 出し忘れ
控除65万・赤字繰越が消失
#02 / 契約
請負で受けた→無限改修地獄
リソースが3ヶ月単位で固定化
#03 / 社保
国民健保 切替忘れ
遡及2年分の請求リスク
#04 / AI
顧客データを公開LLMに投入
守秘義務違反・契約解除
#05 / 資金
2割特例終了を見落とし
消費税納付額が突然2倍化
#06 / 営業
値下げ交渉に即答で値下げ
単価相場が下方硬直化
#07 / 設立
事業用口座を作らずに混在
青色65万控除が否認リスク
#08 / 経理
電帳法対応せず紙保管継続
青色65万控除取り消しリスク
#09 / 法令
競業避止条項を対価補償なしで結ぶ
裁判で無効＋顧客喪失
#10 / 健康
燃え尽き→業務停止1ヶ月
受注パイプライン壊滅
出典：本書 巻末G-H ワークブック失敗事例集 (40本収録) ／ 業種バランス：受託2 / コンサル系3 / 広告1 / ウェブ系2 / 全業種共通2
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REFERENCE / 12 / FINAL
Next Steps & リンク集
このDLを読み終えたら、まずやることはこの3つ。
ACTION 1
業種を1つに絞る
DL #03 で診断 → DL #06 で単価帯確認 → 1業種を主軸に決める
ACTION 2
申告タイプを決める
DL #04 で2問診断 → シミュレーターで自分の年商で試算 → 月額を確定
ACTION 3
13週CFを作って毎週レビュー
DL #07 のテンプレに自分の数字を埋める → 毎週金曜30分で更新
TEXTBOOK / 12 CHAPTERS
出典：本書 全12部＋巻末A-J / シミュレーター v1.0 / 教科書本編 ／ 発行：2026年版 ／ bizarch-design tone & manner
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